Wetswijziging begunstigde van een levensverzekering
Dit bericht is geschreven op 13/03/2014, in functie van de regelgeving die op dat moment gold. Informeer je altijd bij een notariskantoor om specifieke informatie en advies te krijgen dat bij je situatie past.
Vanaf 5 maart 2014 wordt het opletten geblazen voor mensen met een
levensverzekering
Door een levensverzekering af te sluiten op het hoofd van uw partner, verkrijgt u bij zijn overlijden een som geld of rente. Er bestaan verschillende formules. Levensverzekeringen kunnen echter niet gebruikt worden om de erfbelasting te ontwijken. Op de uitkering die u verkrijgt na overlijden zal eveneens een belasting moeten betaald worden.
met kapitaal bij overlijden. Via een “begunstigingsclausule” hebt u de mogelijkheid om de begunstigde van uw verzekering te kiezen. Vaak gebruiken mensen standaard termen zoals “de
nalatenschap
Vermogen, goederen en schulden op het moment van overlijden.
” of “wettige erfgenamen”. Maakt het enig verschil uit?
Ja! In de vroegere regeling was de levensverzekering een overeenkomst waarin bijvoorbeeld de wettelijke erfgenamen konden worden begunstigd. Onder wettige erfgenamen vallen uw kinderen, de langstlevende echtgenoot/wettelijke samenwonende partner, bij gebreke daarvan de broers/zussen en de ouders, bij gebreke daarvan de ooms/tantes, neven/nichten... Deze regeling werkt met een systeem van evenredige verdeling. Er wordt geen rekening gehouden met testamentaire erfgenamen.
Indien u echter in de begunstigingsclausule “de nalatenschap” vermeldde dan werden de regels van het erfrecht gevolgd. Dit betekent concreet dat de levensverzekering in de hele nalatenschap kwam, met voorrang voor de testamentaire begunstigde indien er een testament opgesteld was.
Vanaf 5 maart 2014 komt het kapitaal van de levensverzekering automatisch in de nalatenschap terecht, ook bij de vermelding van “wettige erfgenamen” als begunstigde. Indien u werkelijk en exclusief het kapitaal voor uw wettige erfgenamen wilt houden moet u dit expliciet vermelden bv. onder de vorm: “wettelijke erfgenamen van de verzekeringsnemer zoals van toepassing vóór de wet van 13 januari 2012”. U moet dus extra voorzichtig zijn bij de aanwijzing in de begunstigingsclausule. Door het nieuw systeem wordt er immers rekening gehouden met de testamentaire
erfgenaam
De persoon die een erfenis door versterf of uiterste wil geheel of gedeeltelijk verkrijgt.
, tenzij de verzekerde duidelijk kenbaar heeft gemaakt dat hij dit niet wenst.
LET OP: de wettelijke samenwonende heeft een beperkt erfrecht (enkel
vruchtgebruik
Het recht om een andermans goed te gebruiken en de vruchten daarvan te innen alsof men zelf de eigenaar was, met de verplichting ervoor te zorgen zodat het goed zelf in stand blijft. Een vruchtgebruiker kan dus in een onroerend wonen, maar kan evengoed dit onroerend goed verhuren en genieten van de huurinkomsten. Ander voorbeeld: De vruchtgebruiker van een kapitaal zal geen eigenaar zijn van het kapitaal, maar zal wel recht hebben op de interesten.
op de woning en huisraad) en zal dus niet tot de begunstigde van een levensverzekering behoren. In dit geval is een testament opstellen aangewezen.
Opgelet: voor de contracten afgesloten vanaf 5 maart 2012 was deze regeling reeds van toepassing.
Gerelateerd nieuws
Familie 
Samenwonen in een nieuw samengesteld gezin? Zo bescherm je de erfenis van je kinderen.
Beeld je in dat je na een stukgelopen relatie opnieuw de liefde vindt. Dit brengt uiteraard veel vreugde en toekomstplannen met zich mee. Gaan jullie samenwonen...
Mijn erfenis Text
Erkenning van een kind en erfenis: wat zijn de gevolgen?
Een kind erkennen kan ook na de geboorte. Er bestaat geen leeftijdsgrens om een erkenning te doen. Door de erkenning ontstaat er een juridische band tussen vade...
Mijn erfenis
